De rekenrente voor waardeoverdracht pensioen in 2025 is bekend. Alle individuele waardeoverdrachten die in 2025 gaan plaatsvinden worden berekend op basis van een rekenrente van 2,325%.
Rekenrente waardeoverdracht pensioen 2025 bij wettelijk recht
Deze rekenrente van 2,325% geldt voor wettelijk recht waardeoverdrachten. Je hebt recht op waardeoverdracht wanneer je van baan verandert en opgenomen wordt in de pensioenregeling van de nieuwe uitvoerder.
Wettelijk recht op waardeoverdracht
Je hebt recht op waardeoverdracht wanneer je van baan verandert op of na 1 januari 2015. Er is geen termijn meer verbonden aan dat recht. Dus je kan op ieder gewenst moment hier gebruik van maken. Je kan dan je oude pensioenen vanuit al je eerdere banen overdragen.
Gevolgen rekenrente waardeoverdracht pensioen 2025
De rente is gedaald naar 2,325%. In 2024 was de rente 3,16%, in 2023 2,472% en in 2022 was die 0,528%. Hoe lager de rente, hoe hoger de overdrachtswaarde. En andersom, hoe hoger de rente, hoe lager de overdrachtswaarde.
Van middelloon naar middelloon overdragen (pensioenfonds)
Als werknemer merk je hier, wanneer je pensioen van een middelloonregeling naar een middelloonregeling wordt overgedragen, eigenlijk niets van. Het opgebouwde pensioen wordt omgerekend naar een overdrachtswaarde en dat wordt vervolgens weer omgerekend naar een pensioen. Uitgaande van een vergelijkbare regeling krijg je na overdracht hetzelfde pensioen als daarvoor. De rekenrente maakt voor jou niet uit.
Van middelloon naar beschikbare premie
Wanneer je van een middelloon naar een beschikbare premieregeling overdraagt, pakt een daling van de rente voordelig uit. De overdrachtswaarde wordt in jouw pensioenpot gestort. Hoe hoger dat bedrag, hoe beter. Door de gedaalde rekenrente zal de overdrachtswaarde hoger zijn en krijg je meer in je pot bijgestort.
Als je overweegt om een overdracht van middelloon naar beschikbare premie te doen, is het gunstig om dat te laten plaatsvinden in 2025 en niet in 2024. Je kunt dus beter even wachten.
Van beschikbare premie naar middelloon (bij een pensioenfonds)
Wanneer je van een beschikbare premie naar een middelloonregeling overdraagt is het juist ongunstig in vergelijking met 2024. Want jouw pensioenpot wordt omgerekend naar een middelloonpensioen. Hoe lager de rente, hoe minder pensioen je krijgt.
Als je een overdracht overweegt van beschikbare premie naar middelloon is het gunstig om dat dus nog in 2024 aan te vragen en niet te wachten tot 2025.
Lees ook:
Investeer in jouw werknemers met een pensioenbudget
Gevolgen voor werkgevers
Een daling van de rente is minder goed nieuws voor werkgevers met een (oude) middelloon of eindloon pensioenregeling bij een verzekeringsmaatschappij. Wanneer een voormalig werknemer een waardeoverdracht aanvraagt, wordt de overdrachtswaarde overgemaakt naar de nieuwe pensioenuitvoerder. Dit wordt betaald door de verzekering af te kopen. Die afkoopwaarde is vaak lager dan de overdrachtswaarde. En wat er op dat moment tekort is, moet de voormalige werkgever bijbetalen.
Hoe lager de rekenrente, hoe hoger de overdrachtswaarde, hoe groter de kans op een (grote) bijbetaling door de voormalige werkgever.
Wanneer geldt rekenrente waardeoverdracht pensioen 2025?
De rekenrente, en dus ook de gevolgen van een overdracht, verschillen ieder jaar. Het moment van aanvragen van de waardeoverdracht is bepalend. Dus vraag jij nog in 2024 de overdracht aan, en ook al wordt die verder geëffectueerd in 2025, dan geldt de rente van 2024. Voor alle overdrachten die in 2025 worden aangevraagd, geldt de rekenrente van 2025.
Foto: Boom – Pexels.com
Jan van Harten is senior pensioenadviseur en partner bij &Gommer Pensions Group en heeft meer dan 25 jaar ervaring in pensioenadvies. Hij is in staat complexe pensioenvraagstukken terug te brengen naar de kern, pragmatisch op te lossen en op een begrijpelijke manier te communiceren.
Pensioen is belangrijk en moet goed geregeld zijn. Maar je moet niet doorslaan aldus Jan: “Ik zie dat een hele grote groep mensen hun wensen en dromen uitstelt tot na hun pensioen en tot die tijd de dagen aftellen. Een goede pensioenregeling is belangrijk, maar wanneer je mensen vergeten in het nu te leven, dan moet je echt ingrijpen”.